期間科目匯總表

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一、 模組功能詳述

本模組為宮廟財務管理的核心會計報表，主要用於彙總特定期間內各個「會計科目」的收支總額。與明細表不同，匯總表將成千上萬筆的原始交易依科目分類縮編，讓管理層能一眼掌握各類收入（如油香、點燈、樂捐）與支出（如水電、人事、祭祀）的比例與總量。

• 收支平衡對帳：報表底部提供「本期收入合計」、「本期支出合計」及兩者相減後的「本期結餘」，是製作年度決算報告的基礎。

• 科目分類化管理：依據系統設定的「主科目」與「明細科目」層級展現，確保每一筆資金去向皆符合宮廟會計制度。

• 款別靈活篩選：可獨立針對「現金」或「非現金」款項產出匯總，協助會計人員與銀行帳戶或現金櫃進行總額核對。

二、 區塊詳細解析

1. 篩選與參數設定區域 (圖-1 上方)

• 收支日期 (起/迄)：定義報表的統計週期（如：115/02/01 至 115/02/28）。

• 輸出方式：支援【1.印表機印出】或【2.EXCEL匯出】供後續財務分析。

• 款別選取：

  • 全部 / 現金 / 非現金：可針對不同資金形態進行分類統計。

• 科目選取：

  • 操作指引：可點擊 ... 按鈕指定特定科目進行匯總，若留白則產出全科目報表。

• 經手人與專案：可產出特定承辦人或特定建設/法會專案的科目累計金額。

2. 匯總報表內容區域 (圖-2)

• 科目匯總欄位：

  • 科目代號 / 科目說明：依序排列如「點燈」、「常用支出」、「其他收入」等。

  • 本期收入金額 / 本期支出金額：該科目在指定期間內的累計總額。

• 末端結算統計：

  • 本期結餘：即「總收入 - 總支出」，呈現該時段的淨營運狀況。

  • 主管簽核欄：預設「主任委員、常務監事、出納、會計」四級簽核位，確保程序合規。

3. 控制功能鍵

• 【條件確定】：點擊後系統啟動大數據運算，彙整各科目總額。

• 【預視列印】：開啟預覽視窗（如圖-2），確認金額彙算無誤。

• 【重設條件】：清空所有篩選參數。

三、 標準操作流程 (SOP)

1. 界定統計區間：於「收支日期」輸入欲核帳的月份或年度範圍。

2. 選定款別維度：若要進行現金庫存總額核對，請選取「2.現金」。

3. 啟動匯總運算：點擊 【條件確定】，系統會即時統計各科目收支。

4. 核對科目結餘：點擊 【預視列印】，確認各科目（如：水電費總額、平安燈總額）是否符合預期，並檢查「本期結餘」數據。

5. 報表正式輸出：列印紙本報表並呈交相關主管簽章核示，完成該階段的財務彙報。